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黄石海关2021年决算公开

发布时间：2022-10-28 10:17:35 更新时间：2022-10-28 10:18:46 文章来源：无

第一部分 黄石海关概况

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、机关运行经费支出说明

九、政府采购支出说明

十、国有资产占用情况说明

十一、预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分 黄石海关概况

一、部门职责

黄石海关是武汉海关隶属机构，为正处级。依据《中华人民共和国海关法》等有关法律法规履行下列职责：

1.负责进出境运输工具、货物、物品和人员的监管工作。

2.负责海关监管作业场所管理、运输企业及运输工具管理。

3.负责进口目的地检验、出口产地／组货地检验检疫等工作。

4.负责进出口企业资质管理和信用管理。

5.负责进出口关税及其他税费征收管理。

6.负责加工贸易和保税监管。

7.负责进出口企业稽查、核查工作。

8.负责进出口贸易调查、市场调查等工作。

9.负责海关税款担保和减免税审批。

10.负责国家进出口货物贸易等海关统计。

11.负责打击走私综合治理工作。

12.负责知识产权案件和“两简”案件办理。

13.完成党中央、国务院交办的其他任务。

二、机构设置

黄石海关现有7个内设科室，包括：办公室（党委组织宣传部）、法制内控科、综合业务科、黄冈现场业务科、查检科、稽查科、棋盘洲综保区监管科。

纳入黄石海关2021年部门决算编制范围的单位（含独立编报部门决算的单户）详细情况见下表：

序号	单位名称	序号	单位名称
1	黄石海关本级	32
2		33
3		34
4		35
5		36
6		37
7		38
8		39
9		40
10		41
11		42
12		43
13		44
14		45
15		46
16		47
17		48
18		49
19		50
20		51
21		52
22		53
23		54

第二部分 2021年度部门决算表

收入支出决算总表
					公开01表
单位：黄石海关					金额单位：万元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	金额
栏次		1	栏次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	1319.77	一、一般公共服务支出	13	2631.27
二、政府性基金预算财政拨款收入	2		二、外交支出	14
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3		三、公共安全支出	15
四、上级补助收入	4		四、教育支出	16
五、事业收入	5		五、社会保障和就业支出	17	79.07
六、经营收入	6		六、卫生健康支出	18	58.74
七、附属单位上缴收入	7		七、节能环保支出	19
八、其他收入	8	887.05	八、住房保障支出	20	164.18
本年收入合计	9	2206.82	本年支出合计	21	2933.26
使用非财政拨款结余	10		结余分配	22
年初结转和结余	11	920.64	年末结转和结余	23	194.2
总计	12	3127.46	总计	24	3127.46
注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

收入决算表
								公开02表
单位：黄石海关								金额单位：万元
项目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码	科目名称


栏次		1	2	3	4	5	6	7
合计		2206.82	1319.77					887.05
201	一般公共服务支出	1904.83	1052.67					852.16
20109	海关事务	1904.83	1052.67					852.16
2010901	行政运行	1379.85	527.69					852.16
2010902	一般行政管理事务	118.1	118.10
2010903	机关服务
2010905	缉私办案	8.40	8.40
2010907	口岸管理
2010908	信息化建设
2010909	海关关务	398.48	398.48
2010910	关税征管
2010911	海关监管
2010912	检验检疫
2010950	事业运行
2010999	其他海关事务支出
20110	人力资源事务
2011004	政府特殊津贴
20111	纪检监察事务
2011105	派驻派出机构
202	外交支出
20203	对外援助
2020306	对外援助
20204	国际组织
2020401	国际组织会费
2020402	国际组织捐赠
20299	其他外交支出
2029901	其他外交支出
204	公共安全支出
20410	缉私警察
2041001	行政运行
2041002	一般行政管理事务
2041006	信息化建设
2041007	缉私业务
205	教育支出
20502	普通教育
2050205	高等教育
208	社会保障和就业支出	79.07	79.07
20805	行政事业单位养老支出	79.07	79.07
2080501	行政单位离退休	1.56	1.56
2080502	事业单位离退休
2080503	离退休人员管理机构
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	51.67	51.67
2080506	机关事业单位职业年金缴费支出	25.84	25.84
210	卫生健康支出	58.74	58.74
21011	行政事业单位医疗	58.74	58.74
2101101	行政单位医疗	36.15	36.15
2101103	公务员医疗补助	22.59	22.59
221	住房保障支出	164.18	129.29					34.89
22102	住房改革支出	164.18	129.29					34.89
2210201	住房公积金	127.17	92.28					34.89
2210202	提租补贴
2210203	购房补贴	37.01	37.01
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表
							公开03表
单位：黄石海关							金额单位：万元
项目		本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码	科目名称


栏次		1	2	3	4	5	6
合计		2933.26	2099.69	833.57
201	一般公共服务支出	2631.27	1797.7	833.57
20109	海关事务	2631.27	1797.7	833.57
2010901	行政运行	1797.7	1797.7
2010902	一般行政管理事务	129.56		129.56
2010903	机关服务
2010905	缉私办案	8.40		8.40
2010907	口岸管理
2010908	信息化建设
2010909	海关关务	695.61		695.61
2010910	关税征管
2010911	海关监管
2010912	检验检疫
2010950	事业运行
2010999	其他海关事务支出
20110	人力资源事务
2011004	政府特殊津贴
20111	纪检监察事务
2011105	派驻派出机构
202	外交支出
20204	国际组织
2020401	国际组织会费
2020402	国际组织捐赠
204	公共安全支出
20410	缉私警察
2041001	行政运行
2041002	一般行政管理事务
2041006	信息化建设
2041007	缉私业务
2041099	其他缉私警察支出
205	教育支出
20502	普通教育
2050205	高等教育
208	社会保障和就业支出	79.07	79.07
20805	行政事业单位养老支出	79.07	79.07
2080501	行政单位离退休	1.56	1.56
2080502	事业单位离退休
2080503	离退休人员管理机构
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	51.67	51.67
2080506	机关事业单位职业年金缴费支出	25.84	25.84
210	卫生健康支出	58.74	58.74
21011	行政事业单位医疗	58.74	58.74
2101101	行政单位医疗	36.15	36.15
2101103	公务员医疗补助	22.59	22.59
221	住房保障支出	164.18	164.18
22102	住房改革支出	164.18	164.18
2210201	住房公积金	127.17	127.17
2210202	提租补贴
2210203	购房补贴	37.01	37.01
注：本表反映部门本年度各项支出情况。

单位：黄石海关

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

金额单位：万元

收入

支出

项目

行次

金额

项目

行次

合计

一般公共预算财政拨款

政府性基金预算财政拨款

国有资本经营预算财政拨款

栏次

一、一般公共预算财政拨款

1,319.77

一、一般公共服务支出

1,361.26

二、政府性基金预算财政拨款

二、外交支出

三、国有资本经营财政拨款

三、公共安全支出

四、教育支出

五、社会保障和就业支出

79.07

六、卫生健康支出

58.74

七、住房保障支出

129.29

八、国有资本经营预算支出

本年收入合计

1,319.77

本年支出合计

1,628.36

年初财政拨款结转和结余

308.59

年末财政拨款结转和结余

一般公共预算财政拨款

308.59

政府性基金预算财政拨款

国有资本经营预算财政拨款

总计

1,628.36

总计

1,628.36

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表
				公开05表
单位：黄石海关				金额单位：万元
项目		本年支出
功能分类科目编码	科目名称	小计	基本支出	项目支出


栏次		1	2	3
合计		1,628.36	794.79	833.57
201	一般公共服务支出	1,361.26	527.69	833.57
20109	海关事务	1,361.26	527.69	833.57
2010901	行政运行	1,361.26	527.69
2010902	一般行政管理事务	129.56		129.56
2010903	机关服务
2010905	缉私办案	8.40		8.40
2010907	口岸管理
2010908	信息化建设
2010909	海关关务	695.61		695.61
2010910	关税征管
2010911	海关监管
2010912	检验检疫
2010950	事业运行
2010999	其他海关事务支出
20111	纪检监察事务
2011105	派驻派出机构
202	外交支出
20204	国际组织
2020401	国际组织会费
2020402	国际组织捐赠
204	公共安全支出
20410	缉私警察
2041001	行政运行
2041002	一般行政管理事务
2041006	信息化建设
2041007	缉私业务
2041099	其他缉私警察支出
205	教育支出
20502	普通教育
2050205	高等教育
208	社会保障和就业支出	79.07	79.07
20805	行政事业单位养老支出	79.07	79.07
2080501	行政单位离退休	1.56	1.56
2080502	事业单位离退休
2080503	离退休人员管理机构
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	51.67	51.67
2080506	机关事业单位职业年金缴费支出	25.84	25.84
210	卫生健康支出	58.74	58.74
21011	行政事业单位医疗	58.74	58.74
2101101	行政单位医疗	36.15	36.15
2101103	公务员医疗补助	22.59	22.59
221	住房保障支出	129.29	129.29
22102	住房改革支出	129.29	129.29
2210201	住房公积金	92.28	92.28
2210202	提租补贴
2210203	购房补贴	37.01	37.01
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表
								公开06表
单位：黄石海关							金额单位：万元
人员经费			公用经费
科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数
科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数	科目编码	科目名称	决算数
301	工资福利支出	586.71	302	商品和服务支出	200.40	307	债务利息及费用支出
30101	基本工资	141.42	30201	办公费	6.16	30701	国内债务付息
30102	津贴补贴	216.76	30202	印刷费	6.32	30702	国外债务付息
30103	奖金		30203	咨询费		310	资本性支出	7.56
30106	伙食补助费		30204	手续费	0.02	31001	房屋建筑物购建
30107	绩效工资		30205	水费	1.55	31002	办公设备购置	2.94
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	51.67	30206	电费	13.24	31003	专用设备购置	4.62
30109	职业年金缴费	25.84	30207	邮电费	7.30	31005	基础设施建设
30110	职工基本医疗保险缴费	36.15	30208	取暖费		31006	大型修缮
30111	公务员医疗补助缴费	22.59	30209	物业管理费		31007	信息网络及软件购置更新
30112	其他社会保障缴费		30211	差旅费	12.30	31008	物资储备
30113	住房公积金	92.28	30212	因公出国（境）费用		31009	土地补偿
30114	医疗费		30213	维修（护）费	2.16	31010	安置补助
30199	其他工资福利支出		30214	租赁费		31011	地上附着物和青苗补偿
303	对个人和家庭的补助	0.12	30215	会议费		31012	拆迁补偿
30301	离休费		30216	培训费		31013	公务用车购置
30302	退休费		30217	公务接待费		31019	其他交通工具购置
30303	退职（役）费		30218	专用材料费	1.64	31021	文物和陈列品购置
30304	抚恤金		30224	被装购置费		31022	无形资产购置
30305	生活补助		30225	专用燃料费		31099	其他资本性支出
30306	救济费		30226	劳务费	73.21	399	其他支出
30307	医疗费补助		30227	委托业务费	8.95	39906	赠与
30308	助学金		30228	工会经费		39907	国家赔偿费用支出
30309	奖励金		30229	福利费	54.18	39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴
30310	个人农业生产补贴		30231	公务用车运行维护费	6.23	39999	其他支出
30311	代缴社会保险费		30239	其他交通费用	0.64
30399	其他对个人和家庭的补助	0.12	30240	税金及附加费用
			30299	其他商品和服务支出	6.50
人员经费合计		586.83	公用经费合计					207.96
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
										公开07表
单位：黄石海关										金额单位：万元
预算数						决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费
合计	因公出国（境）费	小计	公务用车购置费	公务用车运行费	公务接待费	合计	因公出国（境）费	小计	公务用车购置费	公务用车运行费	公务接待费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
25.1		22.3		22.3	2.8	11.4		11.4		11.4
注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
						公开08表
单位：黄石海关						金额单位：万元
项目		年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码	科目名称			小计	基本支出	项目支出


栏次		1	2	3	4	5	6
合计




注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

说明：黄石海关没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

单位：黄石海关				公开09表金额单位：万元
项目		本年支出
功能分类科目编码	科目名称	合计	基本支出		项目支出


栏次		1	2		3
合计


注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

说明：黄石海关没有国有资本经营收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

2021年度收、支总计3127.46万元。与2020年度相比，收、支总计各增加48.77万元，上升1.58%。主要原因是本年度有武汉海关隶属关区生活配套设施维修改造、黄石海关准军事化训练场地改造、黄石海关业务技术用房维修改造三个基建项目。

图1：收、支决算总计变动情况

（单位：万元）

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计2206.82万元。其中：财政拨款收入1319.77万元，占59.8%；其他收入887.05万元，占40.2%。

图2：收入决算

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计2933.26万元，其中：基本支出2099.69万元，占71.58%；项目支出833.57万元，占28.42%。

图3：支出决算

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计1319.77万元。与2020年度相比，财政拨款收、支总计各减少564.97万元，减幅29.98%，主要原因是本年度基建项目基本完成，没有新增基建项目。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

（单位：万元）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出1628.36万元，占本年支出合计的55.51%。与2020年度相比，财政拨款支出增加52.21万元，增幅3.31%，主要是一般行政管理事务、海关关务、检验检疫项目增幅较大。

图5：财政拨款支出决算变动情况

（单位：万元）

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出1628.36万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1361.26万元，占83.6%；社会保障和就业（类）支出79.07万元，占4.86%；卫生健康（类）支出58.74万元，占3.6%；住房保障（类）支出129.29万元，占7.94%。

图6：财政拨款支出决算结构

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算为1474.22万元，支出决算为1628.36万元，完成年初预算的110.46%。其中：

1.一般公共服务支出（类）海关事务（款）行政运行（项）。年初预算为520.91万元，支出决算为527.69万元，完成年初预算101.3%。决算数大于预算数的主要原因是年内有追加的公务员调资经费财政拨款预算。

2.一般公共服务支出（类）海关事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为129.56万元。决算数大于预算数的主要原因是该项目为年中追加项目。

3.一般公共服务支出（类）海关事务（款）缉私办案（项）。年初预算为8.4万元，支出决算为8.4万元，完成年初预算的100%。

4.一般公共服务支出（类）海关事务（款）海关关务（项）。年初预算为369.22万元，支出决算为695.61万元，完成年初预算的188.4%。决算数大于预算数的主要原因：一是根据防疫工作需要，年中追加防疫专项经费财政拨款预算；二是2021年执行中按规定使用了以前年度结转资金。

5.社会保障和就业支出（款）年初预算为79.07万元，支出决算为79.07万元，完成年初预算的100%。

6.卫生健康支出（类）年初预算为58.74万元，支出决算为58.74万元，完成年初预算的100%。

7.住房保障支出（类）年初预算为129.29万元，支出决算为129.29万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出794.79万元，其中：

人员经费586.83万元，主要包括基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费207.96万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为25.1万元，支出决算为11.4万元，完成预算的45.42%。决算数小于预算数的主要原因：一是我单位继续认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公经费”开支；二是受疫情影响，部分工作未能按计划开展。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费。黄石海关无此预算。

2.公务用车购置及运行费预算为22.3万元，支出决算为11.4万元，完成年初预算的51.12%。

本年度无公务用车购置。

公务用车运行维护费包括黄石海关按规定保留的公务用车车辆燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2021年12月31日，黄石海关开支财政拨款的公务用车保有量为6辆，公务用车运行维护费11.4万元。黄石海关承担着国家赋予的税收征管、贸易监管、打击走私、维护国家政治经济安全任务，并且实行垂直管理，监管区域大，点多、线长、面广。海关车辆大部分为执法执勤用车，是海关执法执勤装备，为黄石海关正常开展执法执勤工作提供了必要保障。

3.公务接待费预算为2.8万元，支出决算为0。

八、机关运行经费支出说明

黄石海关2021年度机关运行经费支出207.96万元，比2020年减少27.54万元，下降11.69%，主要原因是落实过紧日子要求，压减机关运行经费开支。

九、政府采购支出说明

黄石海关2021年度政府支出总额646.13万元，其中：政府采购货物支出22万元、政府采购工程支出624.13万元。授予中小企业合同金额624.13万元，占政府采购支出总额的96.6%，其中：授予小微企业合同金额22万元，占政府采购支出总额的3.4%。

十、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，黄石海关共有车辆6辆（台），其中：应急保障用车2辆、执法执勤用车4辆；单价100万元（含）以上的专用设备1台（套）。

十一、预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理工作要求，我关组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目6个，二级项目11个，共涉及资金833.57万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对“海关能力提升专项”“海关业务保障专项”2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出27.22万元。从评价情况来看，以上项目均符合相关法律法规、政策意见，立项程序规范，绩效目标基本合理，资金投入较为科学；管理制度较为健全，总体执行有效，资金使用基本合规，黄石海关完成了2021年项目的主要任务和绩效目标，项目效果达到预期目标，能力有所提升，监管业务现场正常运行有保障，工作人员和受训人员满意度较高。

2.部门评价项目绩效评价结果。黄石海关在2021年度部门决算中反映“海关能力提升专项”“海关业务保障专项”评价结果，项目自评评分分别为100分、100分，项目评价综合得分89分，绩效评价结果为“良”（由于两个项目在2022年已合并为一个项目，评价时合并为一个项目进行评价）。项目自评表如下，绩效评价结果详见附件。

项目支出绩效自评表
(2021年度)

项目名称		海关能力提升专项
主管部门		海关总署			实施单位	中华人民共和国黄石海关
项目资金（万元）				年初预算数	全年预算数	全年执行数	分值	执行率		得分
		年度资金总额：		25.00	25.00	25.00	10.0	100.0%		10.00
		其中：财政拨款		25.00	25.00	25.00	--	100.0%		--
		上年结转资金		0.00	0.00	0.00	--	0.0%		--
		其他资金		0.00	0.00	0.00	--	0.0%		--
年度总体目标	预期目标					实际完成情况
	目标1：保障技术支持的能力储备和其他支出需求，提升法检业务、海关归类化验业务及进口固废鉴别等技术支撑能力。目标2：通过开展深入调研、业务培训，全面提升海关政治能力和业务工作能力。目标3.开展文化建设及党建宣传，树立海关良好形象。					为法检业务、海关商品归类提供资金支持和技术支出，截获不合格商品及非法入境产品，遏制不合格商品流入国内，提升黄石海关业务能力。
	一级指标	二级指标	三级指标		年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
绩效指标	产出指标	数量指标	指标1：截获不合格商品及非法入境产品（次）		≥1次	3次	10.0	10.0
		数量指标	指标2：开展业务调研（次）		≥3次	5次	10.0	10.0
		数量指标	指标3：完成教育培训计划（%）		≥90%	92%	10.0	10.0
		数量指标	指标4：完成标准认定（项）		≥3项	3项	10.0	10.0
		质量指标	指标2：受训人员合格率（%）		≥80%	100%	10.0	10.0
	效益指标	社会效益指标	指标1：关区海关业务能力		有所提升	有所提升	15.0	15.0
		社会效益指标	指标2：遏制不合格商品流入国内		有效遏制	有效遏制	15.0	15.0
	满意度指标	服务对象满意度指标	受训人员满意度（%）		≥90%	100%	10.0	10.0
总分							100	100
说明：

项目支出绩效自评表
(2021年度)

项目名称		海关业务保障专项
主管部门		海关总署			实施单位	中华人民共和国黄石海关
项目资金（万元）				年初预算数	全年预算数	全年执行数	分值	执行率		得分
		年度资金总额：		2.22	2.22	2.22	10.0	100.0%		10.00
		其中：财政拨款		2.22	2.22	2.22	--	100.0%		--
		上年结转资金		0.00	0.00	0.00	--	0.0%		--
		其他资金		0.00	0.00	0.00	--	0.0%		--
年度总体目标	预期目标					实际完成情况
	目标1：通过聘用临时人员、印刷业务单证、购置劳保耗材、购置海关制服及查验服等，保障海关各项行政执法工作顺利开展。目标2：通过聘用临时人员、购置相关耗材、组织相关培训，以及开展四害消杀等工作，保障关区各项工作顺利开展。					保障业务现场临聘人员劳务费，并及时配发海关工作服，印刷业务单证，保障业务现场正常运行。
	一级指标	二级指标	三级指标		年度指标值	实际完成值	分值	得分	偏差原因分析及改进措施
绩效指标	产出指标	数量指标	保障业务现场数量（个）		≥1个	1个	10.0	10.0
		数量指标	保障临聘人员（名）		≥20名	23名	10.0	10.0
		时效指标	合同制聘用员工合同签订及时率		≥80%	100%	15.0	15.0
		时效指标	海关制服配发及时率（%）		≥90%	98%	15.0	15.0
	效益指标	社会效益指标	监管业务现场正常运行		有效保障	有效保障	10.0	10.0
		社会效益指标	规范着装上岗率		≥90%	100%	10.0	10.0
		社会效益指标	通关便利化水平		有所提升	有所提升	10.0	10.0
	满意度指标	服务对象满意度指标	关警员满意度		≥90%	100%	2.0	2.0
		服务对象满意度指标	地方政府执法满意度测评（分）		≥90分	100分	3.0	3.0
		服务对象满意度指标	服务企业（抽样）满意度（%）		≥90%	98%	5.0	5.0
总分							100	100
说明：

第四部分 名词解释

一、一般公共预算财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述一般公共预算财政拨款收入、事业收入、事业单位经营收入等以外的收入。主要是非同级财政拨款收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、一般公共服务（类）海关事务（款）：反映海关用于系统行政和事业单位的基本支出及完成专项业务工作的项目支出。

行政运行（项）反映海关系统（包括参照公务员管理的事业单位）的基本支出。

一般行政管理事务（项）反映海关系统（包括参照公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

机关服务（项）反映海关系统为行政单位（包括参照公务员管理的事业单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心等附属事业单位的支出。

缉私办案（项）反映海关系统用于缉私办案方面的支出。

口岸管理（项）反映口岸工作经费及中国电子口岸建设运维支出。

信息化建设（项）反映海关系统用于海关科技信息化建设、海关信息系统运行维护等方面的支出。

海关关务（项）：反映海关现场综合业务费、基本建设和资产运行维护方面的支出。

关税征管（项）：反映海关系统用于海关关税征管业务的支出。

海关监管（项）：反映海关系统用于海关监管查验技术设备购建及运维的支出。

检验检疫（项）：反映海关系统用于检验检疫执法保障及能力提升、检验检疫安全监管、认证认可监督管理支出。

事业运行（项）反映海关事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括参照公务员管理的事业单位）后勤服务中心等附属事业单位。

其他海关事务支出（项）反映除上述项目以外其他海关事务方面的支出。

八、一般公共服务（类）纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）：反映中央纪委国家监委驻海关总署开展工作的专项业务支出。

九、外交支出（类）对外援助（款）对外援助（项）：反映海关对外国政府（地区）提供的各种援助和技术合作支出。

十、外交支出（类）国际组织（款）国际组织会费（项）：反映海关经批准参加国际组织，按国际组织规定缴纳的会费。

十一、外交支出（类）国际组织（款）国际组织捐赠（项）：反映以我国政府或海关总署名义，向国际组织的认捐、救灾、馈赠等支出。

十二、外交支出（类）其他外交支出（款）其他外交支出（项）：反映除上述项目以外其他用于外交方面的支出。

十三、公共安全支出（类）缉私警察（款）：反映海关缉私警察的基本支出及完成专项业务工作的项目支出。

十四、教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）：反映海关所属院校教学等方面的支出。

十五、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）：反映用于海关行政事业单位离退休方面的支出。

行政单位离退休（项）：反映海关系统行政单位（包括参照公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

事业单位离退休（项）：反映海关系统事业单位开支的离退休经费。

离退休人员管理机构（项）：反映海关系统为离退休人员提供管理服务的离退休管理机构的支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映已参加当地社保的在职人员的基本养老保险支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映已参加当地社保的在职人员的职业年金支出。

十六、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：反映已参加当地医保的海关单位用于向地方社保部门缴纳的基本医疗保险和公务员医疗补助支出。

行政单位医疗（项）：指中央财政集中安排的驻各地海关单位基本医疗保险缴费经费。

公务员医疗补助（项）：指中央财政集中安排的驻各地海关单位公务员医疗补助经费。

十七、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：反映海关系统按照国家政策规定为职工发放的住房公积金、提租补贴和购房补贴等支出。住房改革支出包括三项：

住房公积金（项）：住房公积金是按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5％，最高不超过12％，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施近20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

提租补贴（项）：提租补贴是经国务院批准，于2000年开始针对在京中央单位公有住房租金标准提高发放的补贴，中央在京单位按照在职在编职工人数和离退休人数以及相应职级的补贴标准确定，人均月补贴90元。

购房补贴（项）：购房补贴是根据《国务院关于进一步深化城镇住房制度改革加快住房建设的通知》（国发〔1998〕23号）的规定，从1998年下半年停止实物分房后，房价收入比超过4倍以上地区对无房和住房未达标职工发放的住房货币化改革补贴资金。中央行政事业单位从2000年开始发放购房补贴资金，地方行政事业单位从1999年陆续开始发放购房补贴资金，企业根据本单位情况自行确定。在京中央单位按照《中共中央办公厅国务院办公厅转发建设部等单位<关于完善在京中央和国家机关住房制度的若干意见>的通知》（厅字〔2005〕8号）规定的标准执行，京外中央单位按照所在地人民政府住房分配货币化改革的政策规定和标准执行。

十八、结余分配：指事业单位按照政府会计制度的规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十九、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

二十、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

二十一、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

二十二、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

二十三、“三公经费”：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及按规定保留的公务用车车辆燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

二十四、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

2021年度海关能力提升及业务保障专项

绩效评价报告

为加强财政项目资金绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）等法律法规和相关文件要求，武汉海关组织第三方机构成立绩效评价工作组，对2021年度能力提升及业务保障专项开展绩效评价。

一、项目基本情况

（一）项目背景

黄石海关是隶属武汉海关的正处级海关机构，业务管辖范围为湖北省黄石市、黄冈市的各项海关管理工作。辖区有1个棋盘洲保税物流中心（B型），设有1个监管作业场所、1个保税仓库、1个出口监管仓库。

黄石海关通过开展深入调研、业务培训，全面提升海关政治能力和业务工作能力；通过开展文化建设及党建宣传，加强基层党组织建设，树立海关良好形象；通过维修维护公务用车，保障用车需求；通过聘用临时司机、维修工、保管员等人员，组织印刷业务单证、组织采购设备材料及海关制服等、组织开展四害消杀等工作，确保关区各项工作顺利开展。

项目旨在全面提升黄石海关政治能力、业务能力和管理决策能力，保障黄石海关用车需求，确保黄石海关顺利开展业务和日常工作。

（二）项目目标

（1）海关能力提升专项

中期目标和年度目标：保障技术支持的能力储备和其他支出需求，提升法检业务、海关归类化验业务及进口固废鉴别等技术支撑能力。通过开展深入调研、业务培训，全面提升海关政治能力和业务工作能力。开展文化建设及党建宣传，树立海关良好形象。

（2）海关业务保障专项

中期目标和年度目标：通过聘用临时人员、印刷业务单证、购置劳保耗材、购置海关制服及查验服等，保障海关各项行政执法工作顺利开展。通过聘用临时人员、购置相关耗材、组织相关培训，以及开展四害消杀等工作，保障关区各项工作顺利开展。

（三）主要内容及预算支出情况

1.主要内容

（1）海关能力提升专项

①聘请临时人员协助配合、缓解业务工作压力，保障执法查验和日常工作的有效开展。

②保障用车需求，确保执法工作的有序开展，需支付公务用车维护费用、油费、保险费、年审费等维护保养公务用车，确保黄石海关能顺利开展业务。

（2）海关业务保障专项

①聘请临时人员协助配合、缓解业务工作压力，保障执法查验和日常工作的顺利开展。

2.预算支出情况

2021年度海关能力提升及业务保障专项2021年度预算资金27.22万元，其中：海关能力提升专项25.00万元，海关业务保障专项2.22万元，具体预算情况如下表：

（1）海关能力提升专项

海关能力提升专项用于聘用人员劳务费和公务用车维护费等项目活动，预算及使用情况如下表：

单位：万元

序号	经济科目	预算金额	执行金额
1	公务接待费	2.80	0
2	劳务费	6.49	19.72
3	公务用车运行维护费	15.71	5.17
4	其他商品和服务支出	0	0
5	委托业务费	0	0.11
6	合计	25.00	25.00

（2）海关业务保障专项

海关业务保障专项主要用于聘用人员费用，预算及使用情况如下表：

单位：万元

序号	经济科目	预算金额	执行金额
1	水费	0	0
2	公务接待费	0	0
3	劳务费	2.22	2.22
4	委托业务费	0	0
5	合计	2.22	2.22

二、绩效评价工作情况及评价结论

（一）评价范围和目的

通过开展重点项目绩效评价，进一步推进武汉海关预算绩效管理工作，加强项目资金管理，不断提高财政资金使用效益。

评价对象为黄石海关2021年度海关能力提升及业务保障专项27.22万元，评价内容包括决策、过程、产出、效果等四个方面绩效指标完成情况。

（二）评价指标体系

项目绩效评价指标体系根据财政部《项目支出绩效评价指标体系框架》制定，按照绩效评价指标设置要求，结合项目申报绩效目标，制定绩效评价指标体系，包括：4个一级指标、10个二级指标、22个三级指标、指标权重（分值）、指标解释、指标说明、评价标准等内容。满分为100分，其中：决策指标18分、过程指标20分、产出指标32分、效益指标30分。

（三）评价方法及实施

本次绩效评价采用比较法、公众评价法、实地调研法、定性与定量相结合的方法，评价标准以政策文件要求、预算数据和行业标准为主。

绩效评价主要工作过程包括：一是确定评价对象，根据武汉海关内部工作规程，确定开展绩效评价的对象；二是制订工作方案，由武汉海关会同第三方机构共同研究制订，主要内容包括评价目的、评价对象、组织方式、绩效评价指标体系、评价方法、调查问卷设计、评价人员组成、实施时间安排等内容；三是下达绩效评价通知；四是组织实施评价，通过案卷研究、调研访谈、问卷调查等方式收集、核实数据和信息，并对这些数据和信息进行整理分析；五是撰写评价报告，形成评价结果；六是建立评价档案。

（四）评价结论

项目绩效评价综合评分89分，评价等级为“良”。一级指标评价得分为：

评价指标	权重	得分	得分率	绩效评价
决策	18	15	83.33%	良
过程	20	18	90.00%	优
产出	32	32	100.00%	优
效益	30	24	80.00%	良
综合绩效	100	89	89.00%	良

评价结果表明，项目符合相关法律法规、政策意见，立项程序规范，绩效目标基本合理，资金投入较为科学；管理制度较为健全，总体执行有效，资金使用基本合规，黄石海关完成了2021年项目的主要任务和绩效目标，项目效果达到预期目标，服务对象满意度较高。

三、绩效评价指标完成情况

（一）决策指标分析

该指标分值18分，得分15分。项目立项政策依据充分，符合中央和海关总署等相关法规制度、政策意见及发展规划；与黄石海关的履职范围相符。项目设立程序规范，提交的文件、材料基本符合相关要求；事前已经过集体决策和必要的评审论证。但中期绩效目标和年度绩效目标雷同，绩效指标明确性有待优化，预算编制的内容和资金额的科学性和合理性需要进一步加强。

（二）过程指标分析

该指标分值20分，得分18分。黄石海关制定了《黄石海关财务支出审批权限管理办法》及《黄石海关采购管理工作规程（试行）》等管理制度。项目资金足额、及时到位，预算执行情况较好；资金使用符合国家财经法规和财务管理制度的规定；项目实施遵守国家和海关总署相关法律法规和政策规定，执行了项目管理程序及政府采购等相关规定。但财务管理的规范性需进一步完善，存在报销程序不够严格规范等相关情况。

（三）产出指标分析

该指标分值32分，得分32分。

黄石海关2021年完成培训计划且新增了内控节点培训，所有受训人员均合格，但有的培训人数没有达标。全年开展5次业务调研，保障1个业务现场各项工作顺利开展，全部执法人员按照制度要求着装上岗，截获不合格商品及非法入境产品3次。

（四）效益指标分析

该指标分值30分，得分24分。

黄石海关业务能力提升比较明显；遏制不合格商品流入国内比较明显；2021年12月黄石海关进口整体通关时间42.61小时，同比压缩37.75%，较2017年压缩86.2%；2021年12月出口整体通关时间0.18小时，同比压缩33.33%，较2017年压缩99.57%，黄石海关的通关便利化水平提升比较明显。

关员对黄石海关关区业务保障能力进行意见调查，共发放意见表15份，实现关员满意度95%以上；客户对黄石海关的服务范围、服务质量进行意见调查，共发放意见调查表22份，实现客户满意度95%以上。

四、发现的主要问题及原因

（一）预算文本编制不够完善

一是编制的项目支出预算与项目目标不一致；二是项目预算经济分类与实际支出差异较大。

（二）目标、指标需持续优化

一是中期目标与年度目标相同；二是项目申报时填写的立项依据只描述了本单位为实施该项目的实际需求，未描述立项的文件依据；三是有的指标值设置太低，不能充分发挥绩效目标对预算编制执行的引导约束和控制作用。

（三）项目支出报销程序需进一步规范

存在报销程序不够严格规范，报销单时间与付款时间、立项时间与中标书投放时间等逻辑关系不符的情况。

五、相关建议

（一）科学编制预算文本

一是在项目立项依据中列示项目是落实文件具体哪些方面的具体要求及本单位实际需求；二是科学精准的编制各细项预算支出,使之尽可能与实际相符。

（二）优化绩效目标、指标

根据与项目有关的中长期工作规划、项目实施方案等，特别是与项目立项直接相关的依据文件，分析重点工作任务、需要解决的主要问题，研究明确项目的总体绩效目标和中期目标，结合年度项目支出内容明确年度绩效目标。

参照历史数据、行业标准、计划标准设置合理的指标值，指标值的设定在考虑可实现性的基础上，尽量从严从高设定。

（三）严格执行资金拨付审批程序，规范资金管理

进一步规范财务管理，确保每项支出报销程序合规、附件齐全，将资金拨付审批程序落实到实处，避免制度形式化。